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ACFE CFE-Law 問題集

CFE-Law

試験コード:CFE-Law

試験名称:Certified Fraud Examiner

最近更新時間:2025-09-14

問題と解答:全160問

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無料問題集CFE-Law 資格取得

質問 1:
John deliberately understated his income so that he could pay a lesser amount on his tax bill. This is an example of tax avoidance.
A. False
B. True
正解:A
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

質問 2:
Which of the following statements concerning front businesses as a method of laundering money is the LEAST ACCURATE?
A. Front businesses provide cover for delivery and transportation related to illegal activity
B. From criminals' perspective a disadvantage to front businesses is that they generally must pay taxes on the illicit income
C. A red flag of a front business is the observation of a large number of customers during peak operating hours
D. Front businesses benefit launderers by providing a safe place to manage criminal activities
正解:C
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

質問 3:
The Financial Action Task Force (FATF) Recommendations slate that a financial institution s customer due diligence (COD) procedures should include continued monitoring of a customer's business relationships and transactions.
A. False
B. True
正解:B
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

質問 4:
Ramona is investigating Eugene for misconduct Ramona and Eugene both work for Elek-Tek, which operates in a jurisdiction with evil laws for defamation, invasion of privacy and conflict of interest During the investigation Ramona obtained ^formation that Eugene is cheating on his spouse Ramona to a large group of Elek-Tek employees that Eugene was committing adultery, which turned out to be true Which cause of action would give Eugene the BEST chance for success m a civil suit against Ramona?
A. Slander
B. Conflict of interest
C. Public disclosure of private facts
D. Defamation
正解:C
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

質問 5:
Which of the following statements about the different types of alternative dispute resolutions is CORRECT?
A. In an arbitration proceeding that is nonbinding, issues are final and cannot later be determined by a court in a trial.
B. In a mediation session, the mediator decides the outcome of a case by deciding who should win the dispute.
C. In a mediation session, the mediator tries to help the parties reach a settlement.
D. In an arbitration proceeding, the arbitrator tries to help the parties reach a settlement.
正解:C
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

質問 6:
Which of the following statements concerning digital currencies, such as bitcoin, is MOST ACCURATE?
A. Digital currencies are attractive to money launderers because they are a payment method that provides complete anonymity
B. Digital currencies are attractive to money launderers because payments often cross jurisdictional boundaries, making it difficult for authorities to pursue enforcement
C. Digital currencies are subject to all of the same regulations as payments made through traditional financial institutions
D. Digital currencies are not typically used to launder money due to strict customer identification or recordkeeping requirements enforced in all jurisdictions
正解:B
解説: (Topexam メンバーにのみ表示されます)

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ACFE Certified Fraud Examiner 認定 CFE-Law 試験問題:

1. In most common law jurisdictions, which of the following BEST describes when the duty to preserve evidence begins?

A) When the court orders the party to produce the evidence
B) When the judge sets the schedule for discovery
C) When litigation is reasonably anticipated
D) When the company receives notice of the lawsuit


2. Raj is an employee who works in a jurisdiction that prohibits unreasonable workplace searches and surveillance in areas or items where employees have a reasonable expectation of privacy. In which of the following is Raj MOST LIKELY to have a reasonable expectation of privacy?

A) A filing cabinet in the office lobby
B) A company-issued tablet computer
C) A backpack brought from home
D) A waste bin m the employee's office


3. One of the purposes of securities regulation is to maintain market confidence.

A) False
B) True


4. Slater has been appointed as a bankruptcy administrator. According to the recommendations of the World Bank Principles for Effective Insolvency and Creditor/Debtor Regimes (World Bank Principles), which of the following statements concerning Slater's role as bankruptcy administrator is MOST ACCURATE?

A) Slater may collect, preserve, and dispose of the debtor's property.
B) Slater may request relevant information from the debtor's agents or others with knowledge of the debtor's affairs, but he cannot force them to provide it.
C) Slater may investigate all contracts the debtor entered into, but he does not have the power to cancel them without the debtor's permission.
D) Slater may not interfere with contracts signed by the debtor.


5. Management at ABC Org. suspects that Marcia, an employee in charge of negotiating vendor contracts, has a conflict of interest. For ABC Org.'s conflict-of-interest claim to be actionable, which of the following scenarios must be TRUE?

A) The alleged conflict must have resulted in a financial loss for the organization.
B) Marcia must have failed to disclose that she had a personal or economic interest in a matter that could influence her professional role.
C) Marcia must have informed the organization that she had a connection to one or more of the vendors with whom she was negotiating.
D) The alleged conflict must have resulted in a direct personal benefit for Marcia.


質問と回答:

質問 # 1
正解: C
質問 # 2
正解: C
質問 # 3
正解: B
質問 # 4
正解: A
質問 # 5
正解: B

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